罗马尼亚

配置

安装 以下模块以获得罗马尼亚本地化的所有功能。

名称

技术名称

描述

罗马尼亚 - 会计

l10n_ro

默认 财务本地化包。

罗马尼亚 SAF-T 导出

l10n_ro_saft

生成 D.406 申报表 的模块，格式为 SAF-T。
适用于罗马尼亚本地化的模块

D.406 声明

自2023年1月1日起，罗马尼亚境内注册的纳税公司必须每月或每季度通过D.406申报表向罗马尼亚税务局报告其会计数据。

Odoo 提供了所有必要的功能，以便将此申报数据以 SAF-T XML 格式导出，您可以使用罗马尼亚税务局提供的软件对其进行验证和签名。

注解

目前，Odoo 仅支持生成月度/季度 D.406 申报表（包含日记账分录、发票、供应商发票和付款）。年度申报表（含资产）和按需申报表（含库存）尚未支持。

配置

公司

  • 在 设置 –> 常规设置 中的 公司 部分，点击 更新信息，并填写公司的 国家、城市 和 电话号码。

  • 在 公司ID 字段中填写您公司的 CUI 编号或 CIF 编号（适用于外国公司），不带 RO 前缀（例如：18547290）。

  • If your company is registered for VAT in Romania, fill in the Tax ID field number, including the RO prefix (e.g., RO18547290). If the company is not registered for VAT in Romania, you must not fill in the Tax ID field.

  • 打开 联系人 应用程序并搜索您的公司。打开您公司的资料，在 会计 选项卡中，点击 添加一行，如果尚未填写，请添加您的 银行账户号码。确保在 名称 上方将资料设置为 公司。

    • 您必须在**联系人**应用中至少关联一个**联系人**到您的公司。如果没有**联系人**关联，请点击:guilabel:新建，将其设置为:guilabel:个人，并在:guilabel:`公司名称`字段中选择您的公司。

会计科目表

要生成可被罗马尼亚税务局接收的文件，科目表不得偏离官方科目表，例如：

  • 商业公司的会计科目表（PlanConturiBalSocCom），在创建具有罗马尼亚本地化设置的公司时默认安装；

  • 公司遵循 IFRS 的科目表（PlanConturiIFRS）。

在 设置 –> 会计 下，在 罗马尼亚本地化 部分，将 税务核算基础 设置为反映公司所使用的会计准则和会计科目表。

另请参见

会计入门 - 账户结构

客户和供应商

请通过 联系人 应用程序，填写发票、供应商账单或付款中出现的每个业务伙伴的 国家、城市 和 邮编。

对于为公司的业务伙伴，您必须在 税务编号 字段中填写增值税号（包括国家前缀）。如果该业务伙伴是一家位于罗马尼亚的公司，您也可以在 公司编号 字段中填写 CUI 编号（不带 ‘RO’ 前缀）。

税

您必须在所使用的每项税种上标明 罗马尼亚SAF-T税种`（3位数字）和 :guilabel:`罗马尼亚SAF-T税码`（6位数字）。Odoo中默认存在的税种已自动完成此设置。如需操作，请转至 :menuselection:`会计 –> 配置 –> 税种，选择您希望修改的税种，点击 高级选项 选项卡，并填写 税种类型 和 税码 字段。

注解

**税费类型**和**税费代码**是罗马尼亚税务局为**D.406申报表**定义的代码。这些代码可以在作为申报表填写指南发布的Excel电子表格中找到，您可以在`罗马尼亚税务局网站 <https://www.anaf.ro/anaf/internet/ANAF/despre_anaf/strategii_anaf/proiecte_digitalizare/saf_t/>`_ 上找到该文件。

另请参见

会计/税款

产品

对于某些类型的货物交易，必须在产品上配置 :guilabel:`Intrastat 编码`（Cod NC），因为根据罗马尼亚法律这是必需的：

  • 导入/导出交易记录;

  • 食品产品的采购/供应，适用降低的增值税税率；

  • 境内流通中需进行统计申报的货物移动；

  • 采购/供应品，根据 Cod NC 的不同，适用本地逆向增值税征收；以及

  • 应税产品交易，其消费税根据NC编码确定。

如果非服务类产品的Intrastat代码未指定，将使用默认代码“0”。

要配置 Intrastat 代码，请进入 会计 ‣ 客户 ‣ 产品，选择一个产品，在 会计 选项卡中设置一个 商品代码。

另请参见

跨境统计报告

供应商发票

您必须在 其他信息 选项卡中勾选 是否为自开发票（RO）？ 复选框，适用于任何自开发票的供应商账单（即您在未收到供应商发票文件的情况下自行开具的供应商账单）。

生成申报单

导出您的数据

要导出 D.406 申报的 XML 文件，请转到 会计 ‣ 报表 ‣ 总账，然后点击 SAF-T。

单击“SAF-T”按钮以导出 D.406 XML 申报文件。

你可以使用罗马尼亚税务局的验证软件 DUKIntegrator 对 XML 文件进行验证和签名。

签署报告

Download and install the DUKIntegrator validation software found on the website of the Romanian Tax Agency.

生成 XML 后，打开“DUKIntegrator”，并选择您刚刚生成的文件。

点击 验证 + 生成PDF 以创建包含您报告的 未签名 PDF，或点击 验证 + 生成已签名PDF 以创建包含您报告的 已签名 PDF。

DUKIntegrator 验证软件。

如果 DUKIntegrator 验证器检测到您的数据中存在错误或不一致之处，它将生成一个说明这些错误的文件。在这种情况下，您需要在向罗马尼亚税务局提交报告之前，先修正数据中的不一致之处。