税额结转

在进行税务报表时,**税额结转**功能允许将金额从一个期间结转到另一个期间,而无需创建新的凭证。

它被创建以满足特定地区的法律要求,其中金额必须在期间之间进行转移(例如,因为某一行的总额为负数)。

该功能在比利时、法国和意大利等国家默认已启用。无需进行特殊配置。

让我们以一家比利时公司为例,该公司为其一位客户开具了一张金额为100的贷项通知单。应缴税率为21%。

带贷项通知单的示例

在这种情况下,根据当地法规,税务报告中的第81栏可能包含负数金额。但必须向政府申报为零,负数金额应结转至下一期间。

如果我们进入 会计应用 ‣ 报告 ‣ 税务报告,第81行会弹出一个提示,说明该金额将在下一期间结转。

弹出消息,提示该金额将结转至下一个期间

在税务结账期间,税务报表显示该金额是从上一期间结转而来的。它还表明根据现有交易和上一期间的结转金额,下一期间将结转到本行的金额。

税款退还示例