澳大利亚¶

配置¶

模块名称	模块键	描述
澳大利亚 - 财务会计	`澳大利亚本地化`	默认在将会计模块中的财政本地化设置为澳大利亚时安装。该模块还会安装 ABA 信用转账和付款说明报告模块。
澳大利亚报告 - 会计	`澳大利亚报告`	包含应税支付年度报告（TPAR）和 BAS 报告。
澳大利亚 - 薪资	`澳大利亚人力资源薪资管理`	澳大利亚工资核算本地化。
澳大利亚 - 薪资与会计	`澳大利亚人力资源薪资会计`	安装澳大利亚薪资与会计之间的链接。该模块还会安装以下模块：澳大利亚 - 会计; 澳大利亚报告 - 会计; 和澳大利亚 - 薪资。
会计客户对账单	`会计客户对账单`	可从业务伙伴总账和联系人表单中管理并发送月度客户对账单。也适用于新西兰。

会计科目表¶

澳大利亚的会计科目表包含在 澳大利亚 - 会计 模块中。转到会计 ‣ 配置 ‣ 会计科目表以访问它。

另请参见

会计入门 - 账户结构

税项和GST¶

默认的澳大利亚税项会影响 BAS 报告，可以通过会计 ‣ 报告 ‣ BAS 报告进行访问。

在澳大利亚，标准的**商品和服务税**（GST）税率为10%，但某些特定类别的商品和服务存在不同的税率和免税规定。

税项映射¶

在澳大利亚本地化包中，税项名称将税率作为其命名约定的一部分。

尽管 Odoo 中的税种较多，但这些税种大致相似（主要是 0% 和 10%），针对以下方面有不同的税率组合：

货物
服务
TPAR
没有ABN的TPAR

另请参见

税款

包含 TPAR 标注的税项不仅影响 BAS 报表，也影响 TPAR 报表。某些行业的企业需要在财政年度内报告向分包商支付的相关服务费用。Odoo 通过结合使用税项和财政位置，将在 TPAR 报表中报告这些付款。带有 TPAR without ABN 标注的税项用于记录因分包商未提供 ABN 而从其处扣除的金额，以提交给 ATO。

另请参见

TPAR

以下是 Odoo 17 中澳大利亚的税项。

GST 名称	描述	GST 范围	GST 类型
10%	增值税采购		采购
10% 增值税	含 GST 的采购		采购
10% 的 C	资本性支出		采购
0% 完成	零税率采购		采购
100% 涤纶	采购（应税进口）- 税款单独支付		采购
10% 的 I	应税销售的采购		采购
10% 的预付款	用于私人用途的采购或不可抵扣		采购
100% 有效	仅对进口征收GST		采购
10% 折扣	应税调整（采购）		采购
10%	增值税销售		销售
10% 增值税	含税销售额		销售
0% 处理中	零税率（出口）销售		销售
0% 免税	免税销售		销售
0% I	应税销售额		销售
10% 折扣	税额调整（销售）		销售
10% TPAR	增值税采购	服务	采购
10% TPAR 无 ABN	增值税采购	服务	采购
10% 增值税（TPAR）	含 GST 的采购	服务	采购
10% 增值税 TPAR N ABN	含 GST 的采购	服务	采购
10% C TPAR	资本性支出	服务	采购
10% C TPAR N ABN	资本性支出	服务	采购
0% C TPAR	零税率采购 TPAR	服务	采购
0% C TPAR N ABN	零税率采购 TPAR 无 ABN	服务	采购
100% 文本	采购（应税进口）- 税款单独支付	服务	采购
100% 文本 PAR N ABN	采购（应税进口）- 税款单独支付	服务	采购
10% I TPAR	应税销售的采购	服务	采购
100% I TPAR N ABN	应税销售的采购	服务	采购
10% P TPAR	用于私人用途的采购或不可抵扣	服务	采购
10% P TPAR N ABN	用于私人用途的采购或不可抵扣	服务	采购
100% EX TPAR	仅对进口征收GST	服务	采购
100% EX TPAR N ABN	仅对进口征收GST	服务	采购
10% 调整 TPAR	应税调整（采购）	服务	采购
10% 调整 TPAR N ABN	应税调整（采购）	服务	采购
47% 水分	合作伙伴无ABN的预扣税	服务	采购

BAS 报告¶

业务活动声明（BAS） 报表是澳大利亚注册了 商品和服务税（GST） 的企业必须提交的一项重要税务报告。BAS 用于向 澳大利亚税务局（ATO） 报告并缴纳各种税款。通过 Odoo 的 BAS 功能，企业可以报告以下内容：

商品与服务税（GST）
预扣预缴税款

GST 的税款从 税率表 中收取，该税率表在系统中已预先配置。也可以手动设置 税率表，以适用于任何额外的特殊 GST。一旦为每个账户设置了税款，系统会自动将会计分录归入正确的税类。这确保了 BAS 报告的准确性，能够真实反映企业的财务活动。

此外，BAS 报告还包括 PAYG 税款代扣部分（W1 到 W5，然后是 汇总，第 4 部分）。这种集成确保所有与工资相关的代扣税款都能准确地在报告中体现。

该模块包含内置规则，可自动计算类型 W1 到 W5 的税款。如需详细的步骤说明以及有关这些税款计算过程的更多信息，请参阅薪资应用文档。

另请参见

工资发放

关闭BAS报表¶

当需要向 ATO 提交税务申报表时，点击结账条目。税务申报期间可以在配置 ‣ 设置 ‣ 税务申报周期中进行配置。此外，税务申报期间的开始日期也可以通过 **期间按钮**（由日历图标 📅 标记）进行定义。

另请参见

年末结账

注解

Odoo 使用的是 日历季度，而不是澳大利亚的财年季度，这意味着 在 Odoo 中，7 月至 9 月属于第三季度（Q3）。

在首次关闭条目之前，需要设置默认的 应缴增值税账户 和 可抵扣增值税账户。会弹出一条通知，并将用户重定向到税组配置页面。

一旦设置好 应缴 GST 和 可抵扣 GST 账户，BAS 报告将自动生成准确的期末结账分录，从而将 GST 余额与 GST 清算账户进行平衡。

GST 应收 与应缴之间的差额将与税务组中定义的税务清算账户进行抵消。需支付给或从 澳大利亚税务局（ATO） 收取的金额可以与银行对账单进行核对。

重要

BAS 报告并不直接提交给 ATO。Odoo 会帮助您在每个部分自动计算所需的数值，并且可以对其进行审核，以便更好地了解这些数字背后的历史。企业可以复制这些数值，并在 ATO 的门户上输入。

TPAR 报告¶

Odoo 允许企业在财年中报告支付给承包商或分包商的款项。这是通过生成 TPAR（应税付款年度报告）来完成的。如果您不确定您的企业是否需要此报告，请参考 ATO 提供的文档。您可以在会计 ‣ 报告 ‣ 应税付款年度报告（TPAR）中找到此报告。

配置¶

在会计 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商中，选择您的承包商，并在销售与采购选项卡下设置税务位置。

在对设置为 TPAR 或 TPAR without ABN 的联系人进行开票时，报告会自动在会计 ‣ 报告 ‣ 应税支付年度报告 (TPAR) 中生成。

报告中包含了来自其 TPAR 分包商的 ABN、总GST、已支付总额 和 代扣税款。

总GST：已支付的总税款
已支付金额（毛额）：在为这些账单登记付款后显示
代扣税费：如果分包商注册的税务位置设置为无ABN的TPAR，则会显示。

TPAR 报告可以导出为 PDF、XLSX 和 TPAR 格式。

客户对账单¶

客户对账单允许客户查看其在一定期间内与公司的财务交易以及逾期对账单详情。这些对账单可以通过电子邮件发送给客户。

客户有两种方式可以下载这些对账单。

从联系表单中： 客户对账单位于客户 ‣ 客户。选择一个客户，点击 齿轮图标 (⚙)，然后选择打印客户对账单。这将打印从本月开始到今天的对账单。
从业务伙伴明细账中： 此选项允许更灵活地选择对账单的开始和结束日期。您可以通过进入会计 ‣ 报表 ‣ 业务伙伴明细账来访问它。在此处，通过 日历菜单 (📅) 指定对账单的日期范围，将鼠标悬停在某个业务伙伴上，然后点击客户对账单选项卡。

汇款通知¶

汇款通知单是一份用于证明向企业付款的文件。在 Odoo 中，可以通过进入会计 ‣ 供应商 ‣ 付款，选择相应的付款记录，然后点击打印 ‣ 付款收据来访问。

通过PeppOL的电子发票¶

Odoo 符合澳大利亚和新西兰的 PEPPOL 要求。您可以在会计 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商下，为每个业务伙伴查找并设置 电子开票 设置，选择一个业务伙伴，然后点击会计选项卡。

重要

验证业务伙伴在 PEPPOL 网络上的发票或贷项通知单将下载一个符合规范的 XML 文件，该文件可以手动上传至您的 PEPPOL 网络。

用于批量付款的 ABA 文件¶

简介¶

一个 ABA 文件是由澳大利亚银行家协会开发的一种数字格式。它旨在帮助企业客户通过从其业务管理软件上传单个文件，以简化批量付款处理。

使用 ABA 文件的主要优势是提高付款和对账效率。这是通过将大量付款合并到一个文件中进行批量处理来实现的，该文件可以提交给所有澳大利亚银行。

配置¶

设置¶

要启用 批量付款，请进入会计 ‣ 配置 ‣ 设置 ‣ 批量付款，并启用允许批量付款。

银行日记账¶

然后，进入会计 ‣ 配置 ‣ 日记账，并选择银行日记账类型。在日记账条目选项卡中，输入账户号码，然后点击创建并编辑。在弹出窗口中，填写以下字段：

银行
账户持有人姓名
银行代码
账户持有人

重要

“汇款” 字段必须启用。

注解

“货币”字段是可选的。

返回到分录凭证选项卡，并填写与 ABA 相关的以下字段：

BSB：此字段会根据银行账户自动格式化
金融机构代码: 金融机构的官方3字母缩写（例如，Westpac 的 WBC）
供款用户名称: 由您的银行提供的6位数字。如需了解，请联系银行或查看银行网站。
包含自平衡交易: 选择此选项将添加额外的
将“self-balancing”交易添加到 ABA 文件的末尾，某些金融机构在生成 ABA 文件时要求这样做。请与您的银行确认是否需要此选项。

然后，转到同一类型的银行科目簿中的对外付款标签页。点击添加一行，并选择 ABA 信用转账作为 付款方式。

合作伙伴的银行账户¶

进入会计 ‣ 客户 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商 ‣ 供应商，并选择一个您希望添加银行信息的业务伙伴。选中后，点击会计选项卡，在银行账户部分下，点击添加一行以填写：

业务伙伴的账户号码
银行
账户持有人姓名
银行代码
账户持有人
汇款将银行账户定义为可信，这对于 ABA 文件至关重要，如果要使用该功能则必须启用。

生成 ABA 文件¶

要生成一个 ABA 文件，创建供应商发票（手动创建或从采购订单生成）。确认发票，并在登记付款前确保供应商的银行信息已正确设置。

接下来，在弹出窗口中点击注册付款：选择银行科目，选择 ABA 信用转账作为付款方式，并选择正确的收款银行账户。

一旦付款已确认，它们将出现在会计 ‣ 供应商 ‣ 付款中。勾选要包含在批次中的付款，然后点击创建批次。确认所有信息正确后，最后点击验证。验证完成后，ABA 文件将在右侧的消息中可用。

在将文件上传至银行门户网站后，将在下一个银行对账单更新周期中，在您的银行对账单中显示一条 ABA 交易记录。您需要将其与 Odoo 中的 批量付款 进行核对。

另请参见

批量付款

立即购买，稍后付款解决方案¶

澳大利亚的电商店铺中，"现在购买，稍后付款"（Buy Now, Pay Later）是一种流行的支付方式。其中一些解决方案可通过 Stripe 和 AsiaPay 支付服务商提供。

另请参见

澳大利亚的POS终端¶

If you wish to have a direct connection between Odoo and your PoS terminal in Australia, you must have a Stripe terminal. Odoo supports the EFTPOS payment solution in Australia.

注解

您不需要 Stripe 支付终端即可将 Odoo 作为主要的销售点（PoS）系统使用。不使用 Stripe 的唯一缺点是收银员必须在终端上手动输入最终的付款金额。

另请参见

工资单¶

重要

Odoo 当前不符合 STP 第二阶段的要求。

创建您的员工¶

要创建一个 员工表单 并填写必填信息，请转到员工应用，然后点击新建。在人力资源设置选项卡中，您可以输入必填信息：

TFN 状态：如果员工提供了 TFN，请确保将其添加到“TFN”字段中
非居民: 如果员工是外国居民
免税额度：如果员工的收入低于或高于该额度
帮助/STSL：适用于所有类型的学业和培训资助贷款（例如 HELP、VSL、SSL…）
医疗保险税扣除
医疗保险税豁免
预扣额外支付
…

管理澳大利亚合同¶

员工表单创建完成后，请通过点击合同智能按钮，或通过进入员工 ‣ 员工 ‣ 合同来确保合同已启用。

注解

每位员工同时只能有一个有效的合同，但员工在任职期间可以被安排连续的合同。

与澳大利亚相关的合同信息可以在以下**三个**地方找到：

在为合同分配薪资金额、发薪频率和其他重要细节之前，定义 薪资结构、开始日期 和 工作条目 来源非常重要。在澳大利亚，”薪资结构” 被用于指定该合同适用的税费安排，这由澳大利亚税务局（ATO）规定。大多数合同将属于以下 三种结构：
- 常规（附表1）：大多数澳大利亚员工将属于此类；因此，此结构默认分配给所有合同。
- 工作假期签证持有者（附表15）。在雇佣工作假期签证持有者（WHMs）时，适用其他税费。有关这些特定税务影响的详细信息，请参阅 ATO 提供的文档。
- 无 TFN。如果员工超过 28 天未提供 TFN，请选择此结构。

重要

园艺/剪毛（附表2） 和 艺术家和表演者（附表3） 这两个结构仅部分完成，在用于您生产数据库中的员工薪酬之前，应进行适当的测试。请将您的反馈发送至 au-feedback@mail.odoo.com。

该字段工时来源也非常重要，用于定义员工工资单中的 工作时间 和 工作日 是如何进行计算的。

工作时间表: 根据员工的工作时间表自动生成工作记录，从合同开始日期起算。例如，假设一名员工每周工作38小时，其合同从1月1日开始。今天是1月16日，用户从1月14日到20日生成工资结算。如果未请假，工资单上的工作时长将自动计算为38小时（5天×7.36小时）。
考勤: 默认的工作时间表将被忽略，工作记录仅在使用考勤应用打卡上下班后生成。
计划: 将忽略默认的工作时间表，仅从计划班次生成工作记录。

重要
需要进行额外配置，以确保 Odoo 的工资单能够根据 奖惩标准（如加班费率、公共假期费率等） 自动计算各种 惩罚费率。要创建这些配置，请为每种惩罚费率创建新的工作条目类型，然后为每个类型分配一个以百分比表示的惩罚费率。一旦完成此一次性配置，就可以为每个周期手动导入工作条目，Odoo 将在员工的工资单上区分支付项目和对应费率。

重要
工时表不会影响 Odoo 中的工作条目。
“薪资信息”选项卡包含一些影响工资运行频率和薪资单规则管理的关键字段。
- 工资类型: 为全职和兼职员工选择固定工资的支付类型。对于临时工和其他按小时计薪类型。对于按小时计薪的员工，请确保定义正确的 临时工补贴。
- 安排付款: 在澳大利亚，仅接受以下付款周期频率：每日、每周、双周（或两周一次）、每月和每季度。
- :guilabel:`工资`（/周期）：根据其发薪频率为合同分配工资。在工资单上，相应的年工资和时薪将自动计算。
注解
对于小时工，请注意，时薪应不包含非正式补贴。
“澳大利亚”选项卡。此选项卡中的大多数字段用于 单触工资**（或 **STP）报告，这需要对员工合同中的多个细节有深入了解。在继续进行薪资计算之前，请先查看此选项卡上的信息。其中包括以下四个影响薪资单计算的字段：
- 预扣调整: 在员工的预扣税额需要根据其具体情况向上或向下调整时使用此字段。例如，如果员工 X 享受 25% 的预扣调整，那么其实际预扣的税率将根据其薪资结构和情况所应支付的金额，调整为固定的 25%。
- 带薪休假补贴：如果员工享有定期带薪休假补贴，则在休年假或长期服务假时，系统会将带薪休假补贴率字段中设置的值（例如 17.5%）添加到任何应得金额中。
- 薪资减让养老金: 本字段中添加的任何金额，将根据发薪频率从员工的基本工资中扣除，在计算毛工资之前进行。然后，该金额将添加到其工资单的养老金保障线上。例如，如果员工Y每月收入5,000澳元，并将300澳元用于养老金减让，那么其毛工资将为4,700澳元，此外还将额外添加300澳元到其正常的养老金缴款中。
- 薪资减让其他: 本字段中添加的任何金额，将根据发薪频率，从员工的基本工资中扣除，然后再计算毛工资。

在所有重要信息输入完成后，请确保将合同的状态从“新建”更改为“进行中”，以便在薪资计算中使用。

分配养老金账户¶

在收到新员工的退休金信息后，请确保在薪酬 ‣ 配置 ‣ 退休账户中创建一个新的账户，以将其与员工关联。输入员工的退休基金、会员自日期以及 TFN 编号。

假设员工使用的养老金基金尚未存在于数据库中，Odoo 将会创建一个新的基金，并集中管理该基金的基本信息，例如其 ABN、地址、类型（APRA 或 SMSF）、USI 和 ESA。养老金基金可以在工资单 ‣ 配置 ‣ 养老金基金中创建或导入。

重要

Odoo 当前并不符合 SuperStream 标准。

创建薪资计算批次和工资单¶

Odoo 可以通过批量或单个福利单两种方式创建薪资运行。

创建一批工资单¶

在准备生成员工的试算工资单（例如每周、每两周或每月结束时），请导航至薪酬 ‣ 工资单 ‣ 批次，然后点击新建。填写必要的信息，点击生成工资单，选择薪资结构、部门、员工，然后点击生成。此方法允许在一个批次中为每位员工生成多张工资单。

给批次命名。（例如：2024 – 周度 W1）
选择薪资发放周期的开始和结束日期。(例如：2024/01/01 至 2024/01/07)
点击生成。弹出窗口会提示确认哪些员工应包含在批次中。默认情况下，所有在职员工都会被包含。您可以将薪资结构字段留空，因为 Odoo 会自动选择与每位员工合同相关联的结构。
该批次会根据员工数量生成相应数量的工资单。批次中生成的工资单数量没有限制。
验证每张工资单上的重要信息。生成一批工资单后，无需手动计算工资单行；Odoo 会为您自动完成。

创建单独的工资单¶

In cases where the pay run does not fall into the category of regular payslips, the option exists to create a pay run dedicated to a single employee. Go to Payroll ‣ Payslips ‣ All Payslips and click New. Employ this method when processing one-time payments for employees, including return-to-work payments (ATO Schedule 4), employment termination payments (ATO Schedule 7 and 11), and commissions and bonuses (ATO Schedule 5). When generating an individual payslip, make sure to proceed with the following steps:

选择一个员工; 其合同将自动填写
添加一个付款期间
选择一个薪资 :guilabel:`结构`（例如，复工付款）
与从批次生成的工资单不同，薪酬用户必须点击计算工资单按钮以生成工资单行

了解工资单功能¶

无论薪资单是单独创建还是通过批量处理创建，都适用相同的特性。

根据工作条目创建的方式，工作日与输入表会自动显示员工在工资单期间工作的天数和小时数，并对应显示总应发金额。

注解

每种工作条目类型有一行，包括带薪和 无薪休假，此外还包括自定义的 **小时处罚费率**（如加班、公共假日等），这些会自动添加到表格中。

在其他输入部分，您可以添加如津贴和 额外工资 等条目到其他输入部分。

要将各种津贴添加到员工的工资单中，请在薪酬 ‣ 配置 ‣ 其他输入类型中创建津贴。创建完成后，勾选相关津贴的是否为津贴复选框。

重要
对于津贴的预扣税不会自动计算。工资单用户需要在其他输入表下的字段津贴预扣税中手动添加该工资单上所有津贴的总扣除金额。
额外工资 项目是其他输入项，它们被添加到 薪资单的总额 中，并因此影响 预扣金额。一个典型的例子是定期销售佣金，其税率与常规工资相同（与非经常性奖金不同，后者属于澳大利亚税务局（ATO）的第5号附表及其相应的工资结构）。要配置此类自定义工资项目，请转至薪酬 ‣ 配置 ‣ 其他输入类型，并创建一个新的条目，代码为 EXTRA。

在薪资计算选项卡中，薪酬用户可以核实所有薪资规则是否根据员工、合同和薪资结构正确计算。以下是一些指南，以更好地理解数据。

基本工资： 可以从中扣除税前扣除项的金额
毛工资： 根据薪资结构规定的税项所适用的金额
预扣税： 应支付给 澳大利亚税务局（ATO） 的税额
净工资： 应支付给员工银行账户的金额
养老金保障：需为员工的养老金账户季度支付计提的金额
津贴与额外支付项目：如果在工资单中添加了其他收入项目，将显示这些行。
其他条目： 根据员工和合同的具体情况（医疗保险、子女抚养费、工资、薪酬减免等）

在确认工资单无误后，点击创建草稿分录以生成一份会计凭证草稿，供会计人员进行审核。请注意，在工资单批次处理的情况下，此会计凭证将汇总所有工资单的余额。

支付员工工资¶

在一批或多份工资单的日记账条目被过账后，公司可以支付其员工。用户可以在**两种**不同的**付款方式**之间进行选择。

通过 ABA 文件批量支付员工工资。这仅在 工资批次 级别下才可操作。确保该批次的日记账条目已过账，以生成 ABA 文件。在批次表单视图中，点击创建 ABA 文件，并选择所需的银行日记账。新生成的 ABA 文件将在字段 ABA 文件中可供下载。在对现有工资单进行修正后，可以重新生成 ABA 文件。

注解
始终可以将单个工资单包含到现有的 ABA 文件中的批次中。

重要
只有在公司的银行账户和每位员工的银行账户都已正确配置时，才能生成 ABA 文件。
从员工的工资单（薪酬 ‣ 工资单）中，一旦工资单的会计分录已过账，点击登记付款。此过程与支付供应商发票相同：选择所需的银行日记账和付款方式，然后在之后将付款与相应的银行对账单进行核对。

一次性付款¶

某些支付，例如 返岗支付 和 雇佣终止支付 (ETP)，仅处理一次，并且需要采用略有不同的方法。

返岗支付¶

一种 返岗付款 是支付给员工以重新开始工作的款项。要处理此类付款，需创建一个单独的工资单，选择员工，并将其 常规结构 修改为澳大利亚：返岗工作。然后，在其他输入部分中添加该笔付款的总额，并计算工资单。Odoo 会自动计算该笔付款对应的 预扣税 (PAYG)、净额和 超级保证金。