澳大利亚¶

配置¶

模块名称	模块密钥	描述
澳大利亚 - 会计	`l10n_au`	当会计财务本地化包设置为澳大利亚时默认安装。该模块还安装了 ABA 信用转账和汇款通知报告模块。
澳大利亚报告 - 会计	`l10n_au_reports`	包括纳税支付年度报告（TPAR）和 BAS 报告。
澳大利亚 - 薪资单	`l10n_au_hr_payroll`	澳大利亚薪资单本地化。
澳大利亚 - 带会计的薪资	`l10n_au_hr_payroll_account`	安装澳大利亚薪资与会计之间的链接。该模块还安装了以下模块：Australian - Accounting；Australian Reports - Accounting；以及 Australia - Payroll。
会计客户报表	`l10n_account_customer_statements`	允许管理和发送来自合作伙伴分类账和联系表的客户月度报表。也用于新西兰。

科目表¶

澳大利亚的会计科目表包含在 澳大利亚 - 会计 模块中。前往会计 ‣ 配置 ‣ 会计科目表以访问它。

另请参阅

科目表

Taxes and GST¶

默认的澳大利亚税种会影响 BAS 报告，可以通过会计 ‣ 报告 ‣ BAS 报告访问。

在澳大利亚，标准的 商品及服务税 (GST) 税率为 10%，但针对特定类别的商品和服务存在不同的税率和豁免规定。

税务映射¶

在澳大利亚本地化包中，税收名称将税率作为其命名惯例的一部分。

尽管 Odoo 的税收金额很高，但这些税收非常相似（主要为0% 和 10%），对以下方面有不同的税率格局变化：

商品
服务
TPAR
TPAR 无 ABN

另请参阅

税务

包含 TPAR 提及的税项不仅影响 BAS 报告，还影响 TPAR 报告。某些行业的企业需要报告在财年期间向相关服务分包商支付的款项。Odoo 结合使用税项和财务位置来在 TPAR 报告中报告这些付款。带有 TPAR without ABN 提及的税项用于记录从没有 ABN 的分包商处扣留的金额，以供 ATO 使用。

另请参阅

TPAR

以下是 Odoo 17 中澳大利亚的税收。

GST 名称	描述	GST 范围	GST 类型
10%	GST 采购		采购
10% INC	含 GST 的采购		采购
10% C	资本采购		采购
0% C	Zero Rated Purch		采购
100% T EX	采购（应税进口）- 税款单独支付		采购
10% I	用于输入免税销售的采购		采购
10% P	私人用途或不可抵扣的采购		采购
100% EX	仅对进口商品征收GST		采购
10% Adj	税务调整（采购）		采购
10%	GST Sales		销售
10% INC	含 GST 销售		销售
0% EX	零税率（出口）销售		销售
0% EXEMPT	Exempt Sales		销售
0% I	应税销售额		销售
10% Adj	税务调整（销售）		销售
10% TPAR	GST 采购	服务	采购
10% TPAR NO ABN	GST 采购	服务	采购
10% INC TPAR	含 GST 的采购	服务	采购
10% INC TPAR N ABN	含 GST 的采购	服务	采购
10% C TPAR	资本采购	服务	采购
10% C TPAR N ABN	资本采购	服务	采购
0% C TPAR	Zero Rated Purch TPAR	服务	采购
0% C TPAR N ABN	零税率采购 TPAR 无 ABN	服务	采购
100% T EX TPAR	采购（应税进口）- 税款单独支付	服务	采购
100% T EX TPAR N ABN	采购（应税进口）- 税款单独支付	服务	采购
10% I TPAR	用于输入免税销售的采购	服务	采购
100% I TPAR N ABN	用于输入免税销售的采购	服务	采购
10% P TPAR	私人用途或不可抵扣的采购	服务	采购
10% P TPAR N ABN	私人用途或不可抵扣的采购	服务	采购
100% EX TPAR	仅对进口商品征收GST	服务	采购
100% EX TPAR N ABN	仅对进口商品征收GST	服务	采购
10% Adj TPAR	税务调整（采购）	服务	采购
10% Adj TPAR N ABN	税务调整（采购）	服务	采购
47% WH	无ABN合作伙伴的预扣税款	服务	采购

BAS 报告¶

商业活动报表 (BAS) 是澳大利亚注册 商品及服务税 (GST) 的企业必须提交的关键税务报告。BAS 用于向 澳大利亚税务局 (ATO) 报告并缴纳各种税款。通过 Odoo 的 BAS 功能，企业可以报告以下内容：

商品及服务税（GST）
PAYG 预扣税款

GST 税款从税网中收取，该税网已在系统中预先配置。税网也可以手动设置，以应对任何额外的特殊 GST。一旦为每个账户设置了税款，系统会自动将日记账项目归类到正确的税种中。这确保了 BAS 报告的准确性，并反映了企业的财务活动。

此外，BAS 报告还包括 PAYG 代扣税款的组成部分（W1 到 W5，然后是 摘要，第 4 部分）。这种集成确保了所有与工资相关的代扣税款都能准确地在报告中捕获和反映。

该模块内置了规则，便于自动计算 W1 到 W5 类型的税款。有关这些税款计算过程的详细说明和更多信息，请参阅薪资应用程序文档。

另请参阅

薪资单

结算 BAS 报告¶

当需要向 ATO 提交纳税申报表时，点击 Closing entry。纳税申报表的周期可以在配置 ‣ 设置 ‣ 纳税申报周期中进行配置。此外，纳税申报周期的开始日期可以通过 **周期按钮**（标记为日历图标 📅）进行定义。

另请参阅

年末结账

注解

Odoo 使用 日历季度 而非澳大利亚的财年季度，这意味着 7 月至 9 月在 Odoo 中是 Q3。

在首次关闭条目之前，需要设置默认的 GST 应付账款账户 和 GST 应收账款账户。系统会弹出通知，将用户重定向到税组配置。

一旦 GST 应付 和 GST 应收 账户设置完成，BAS 报告会自动生成准确的日记账结账分录，从而将 GST 余额与 GST 清算账户进行平衡。

GST 应收 和应付之间的余额会根据税组上定义的税务清算账户进行抵消。需要支付给或从 ATO 收到的金额可以与银行对账单进行对账。

重要

BAS 报告不直接提交给 ATO。Odoo 帮助您自动计算每个部分中的必要值，并可以对其进行审计，以更好地理解这些数字背后的历史。企业可以复制这些值并将其输入到 ATO 门户上。

TPAR 报告¶

Odoo 允许企业报告在财政年度内向承包商或分包商支付的款项。具体做法是生成 TPAR（应税支付年度报告）。如果您不确定您的企业是否需要此报告，请参阅 ATO 提供的文档。您可以在会计 ‣ 报告 ‣ 应税支付年度报告（TPAR）中找到该报告。

配置¶

在会计 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商下，选择一个承包商，并在销售与采购标签下设置财政状况。

向财政状况设置为 TPAR 或无 ABN 的 TPAR 的联系人付款时，报告将在会计 ‣ 报告 ‣ 应税支付年度报告（TPAR）中自动生成。

报告包括来自其 TPAR 分包商的 ABN、总 GST、总支付金额 和 预扣税款。

总消费税：支付的总税额
总支付金额：显示在登记这些账单的付款后
预扣税款：如果分包商注册时的财政状况设置为无 ABN 的 TPAR，则显示该税款。

TPAR 报告可导出为 PDF、XLSX 和 TPAR 格式。

客户对账单¶

客户对账单允许客户查看他们在一定时期内与公司的财务交易以及逾期账单的详细信息。这些对账单可以通过电子邮件发送给客户。

客户有两种方式可以下载这些对账单。

从联系表下载： 客户对账单在客户 ‣ 客户下可找到。选择一个客户，点击 齿轮图标 (⚙)，然后点击打印客户对账单。即可打印出从月初到当日的对账单。
来自合作伙伴分类账： 此选项允许在选择对账单的开始和结束日期时具有更大的灵活性。您可以通过前往会计 ‣ 报告 ‣ 合作伙伴分类账来访问它。在此处，为对账单在 日历菜单 (📅) 中指定一个日期范围，将鼠标悬停在一个合作伙伴上，然后点击客户对账单标签。

汇款通知单¶

汇款通知单是一份用于证明企业付款的文件。在 Odoo 中，进入会计 ‣ 供应商 ‣ 付款，选择付款，然后点击打印 ‣ 付款收据，即可获得该文件。

通过 Peppol 开具电子发票¶

Odoo 符合澳大利亚和新西兰的 PEPPOL 要求。您可以在会计 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商下找到并设置每个合作伙伴的 电子发票 设置，选择一个合作伙伴，然后点击会计标签。

重要

为 PEPPOL 网络上的合作伙伴验证发票或信用票据将下载一个符合要求的 XML 文件，该文件可手动上传到您的 PEPPOL 网络。

用于批量付款的 ABA 文件¶

介绍¶

ABA 文件是由 澳大利亚银行家协会 (Australian Bankers’ Association) 开发的一种数字格式。它旨在为商业客户提供便利，通过从其业务管理软件上传单个文件来实现批量支付处理。

使用 ABA 文件的主要优势在于提高付款和配对效率。这可以通过将大量付款合并到一个文件中进行批量处理来实现，该文件可以提交给所有澳大利亚银行。

配置¶

设置¶

要启用 批量付款，请前往会计 ‣ 配置 ‣ 设置 ‣ 批量付款并启用允许批量付款。

银行日记账¶

然后，转至会计 ‣ 配置 ‣ 日记账并选择银行日记账类型。在日记账分录选项卡中，输入账号并单击创建并编辑。在弹出窗口中，填写以下字段：

银行
账户持有人名称
BSB
账户持有人

重要

Send Money 字段必须启用。

注解

Currency 字段是可选的。

返回日记账分录选项卡，填写以下与 ABA 相关的字段：

BSB：该字段由银行账户自动格式化
金融机构代码：金融机构的 3 个字母的官方缩写（例如，WBC 代表西太平洋银行）
提供用户名: 由您的银行提供的 6 位数字。如果您需要了解，请联系或查看您的银行网站。
包含自平衡交易: 选择此选项将添加一个额外的
将“自平衡”交易添加到 ABA 文件的末尾，某些金融机构在生成 ABA 文件时需要此操作。请咨询您的银行以确认是否需要此选项。

然后，转到同一银行类型日记账上的付款标签页。点击添加一行并选择 ABA 信用转账作为 付款方式。

合作伙伴银行账户¶

转到会计 ‣ 客户 ‣ 客户或会计 ‣ 供应商 ‣ 供应商，然后选择您要为其添加银行信息的合作伙伴。选择后，点击会计标签，在银行账户部分下，点击添加一行以填写：

Account Number 该合作伙伴的
银行
账户持有人名称
BSB
账户持有人
Send Money 将银行账户定义为 受信任的，这对于 ABA 文件至关重要，如果要使用该功能，则必须启用。

生成 ABA 文件¶

要生成 ABA 文件，请创建供应商账单（手动或从采购订单创建）。在登记付款之前，确认账单并确保供应商的银行信息设置正确。

接下来，在弹出窗口中点击 Register Payment：选择 Bank 日记账，选择 ABA Credit Transfer 作为 Payment Method，并选择正确的 Recipient Bank Account。

一旦付款确认，它们会出现在会计 ‣ 供应商 ‣ 付款中。勾选要包含在批次中的付款框，然后点击创建批次。验证所有信息是否正确，最后点击验证。验证后，ABA 文件将在右侧的 chatter 中可用。

在上传到银行的门户网站后，ABA 交易行将在下一次银行对账单迭代中出现在您的银行对账单中。您需要将其与在 Odoo 中进行的 批量付款 进行对账。

另请参阅

批量付款

立即购买，稍后付款解决方案¶

“立即购买，稍后付款” 解决方案是澳大利亚电子商店常见的付款方式。其中一些解决方案可通过 `Stripe <https://stripe.com/en-au/payments/payment-methods>`_和 `AsiaPay <https://www.asiapay.com.au/payment.html#option>`_支付提供商获得。

另请参阅

澳大利亚 POS 终端¶

如果您希望在澳大利亚的 Odoo 和您的 PoS 终端之间建立直接连接，您必须拥有一个 Stripe 终端。Odoo 支持澳大利亚的 EFTPOS 支付解决方案。

注解

使用 Odoo 作为主要 PoS 系统时，您不需要 Stripe 支付终端。不使用 Stripe 的唯一缺点是收银员必须在终端上手动输入最终付款金额。

另请参阅

工资¶

重要

Odoo 目前不符合 STP 第 2 阶段的要求。

创建您的员工¶

要创建 员工表单 并填写必填信息，请进入 Employees 应用并点击 Create。在 HR Settings 选项卡中，您可以输入必填信息：

TFN 状态：如果员工提供了 TFN，请确保将其添加到 “TFN” 字段中。
非居民：如果员工是外国居民
免税阈值：如果员工低于或高于阈值
HELP / STSL：用于所有类型的学习和培训支持贷款（如 HELP、VSL、SSL…）
医疗保健税扣除
医疗保健税豁免
额外薪酬代扣
…

管理澳大利亚合同¶

创建雇员表单后，点击合同智能按钮或进入员工 ‣ 员工 ‣ 合同，确保启用合同。

注解

每名员工只能同时激活一份合同，但员工在受雇期间，可以为员工分配连续合同。

与澳大利亚相关的合同信息可以在以下三个地方找到：

在分配薪资金额、支付频率和其他重要细节给合同之前，定义 薪资结构、开始日期 和 工作入职 来源是非常重要的。在澳大利亚，使用“薪资结构”来指定适用于该合同的税务计划，该计划由澳大利亚税务局（ATO）定义。大多数合同将属于以下 三种结构：
- 常规（Schedule 1）：绝大多数澳大利亚员工将属于这一类别；因此，此结构默认分配给所有合同。
- Working holiday makers (Schedule 15). 当雇佣工作假期签证持有者（WHMs）时，适用其他税收。有关这些特定税务影响的详细信息，请参阅 ATO 提供的文档。
- 无 TFN。如果员工超过 28 天未提供 TFN，请选择此结构。

重要

结构 Horticulture/Shearing (Schedule 2) 和 Artists and Performers (Schedule 3) 仅部分完成，在使用它们在生产数据库中支付员工工资之前，应进行适当的测试。请将您的反馈发送至 au-feedback@mail.odoo.com。

字段 Work Entry Source 也很重要，它定义了员工的工资单中如何计算 工作时间 和天数。

工作时间表: 工作条目会根据员工的工作时间表自动生成，从合同开始日期起算。例如，假设一名员工每周工作38小时，合同从1月1日开始。今天是1月16日，用户生成了从1月14日到20日的工资单。如果没有请假，工资单上的工作时间将自动计算为38小时（5 * 7.36小时）。
考勤: 默认的工作时间表将被忽略，只有在考勤应用中打卡后才会生成工作记录。
计划: 默认的工作日程被忽略，工作条目仅从计划班次生成。

重要
为确保 Odoo 的工资单能自动计算由奖项定义的各种 **罚金率**（加班费率、公共假日费率等），需要进行额外的配置。要创建这些配置，请为每种罚金率创建新的工作条目类型，然后为每种类型分配一个以百分比表示的罚金率。一旦完成此一次性配置，即可手动导入每个周期的工作条目，Odoo 将在员工的工资单上分开显示薪酬项目和费率。

重要
工时表不影响 Odoo 中的工作条目。
薪资信息选项卡包含一些影响 Odoo 中薪资运行频率和工资单规则管理的重要字段。
- 工资类型: 为全职和兼职员工选择固定工资支付类型。对于临时工和其他小时工资类型。对于按小时支付工资的员工，请确保定义正确的 临时工附加费。
- Schedule Pay: 在澳大利亚，仅接受以下发薪频率：每日、每周、每两周（或双周）、每月和每季度。
- 工资 (/周期): 根据支付频率为合同分配工资。在工资单上，相应的年度和小时费率将自动计算。
注解
对于按小时计酬的员工，请注意小时工资应不包括临时工加薪费。
澳大利亚选项卡。此选项卡中的大部分字段用于 单点工资支付**（或 **STP）报告，这需要对员工合同中的多个细节有透彻的理解。在进行工资运行之前，请仔细查看此选项卡上的信息。这包括以下四个影响工资单计算的字段：
- 预扣税额变动：如果员工的预扣税额必须根据其情况向上或向下变动，则使用此字段。例如，如果员工 X 受益于 25% 的预扣税款变化，那么他们的预扣税款比例将从根据其工资结构和情况应支付的金额变化为固定的 25%。
- Leave Loading: 如果员工享有常规的休假津贴，则在休年假或长期服务假时，Leave Loading Rate 字段中设置的值（例如 17.5%）将添加到所赚取的任何金额中。
- Salary Sacrifice Superannuation: 在此字段中添加的任何金额都会在计算总工资之前，按支付频率从员工的基本工资中扣除。然后，该金额会添加到其工资单的超级保证金行中。例如，如果员工 Y 每月收入 5,000 澳元，并牺牲 300 澳元用于养老金，其总工资将为 4,700 澳元，并且 300 澳元将添加到其正常的超级供款之上。
- 其他薪资牺牲：在计算薪资总额之前，添加到此字段中的任何金额都将按发薪频率从员工的基本薪资中扣除。

输入所有重要信息后，确保将合同状态从 “新” 过渡到 “运行”，以便在薪资运行中使用。

分配养老金账户¶

收到新员工的养老金详细信息后，确保在薪资 ‣ 配置 ‣ 超级账户中创建一个新账户，并将其与员工关联。输入员工的超级基金、会员起始日期和税号。

假设员工使用的养老金基金尚未存在于数据库中。在这种情况下，Odoo 会创建一个新的基金，并集中存储有关该基金的基本信息，例如其 ABN、地址、类型（APRA 或 SMSF）、USI 和 ESA。可以在薪资 ‣ 配置 ‣ 养老金基金中创建或导入养老金基金。

重要

Odoo 目前不符合 SuperStream 标准。

创建带有工资单的薪资批次¶

Odoo 可以通过两种方式创建工资单：通过批量或通过单独的工资单。

创建一批工资单¶

当准备生成员工的草稿工资单时（例如，在每周、每两周或每月结束时），导航到工资单 ‣ 工资单 ‣ 批次并点击新建。填写必要信息，点击生成工资单，选择薪资结构、部门、员工和生成。此方法允许在一个批次中创建与每位员工对应的多个工资单。

给批次命名。（例如，2024 – 每周 W1）
选择工资周期的开始和结束日期。（例如，2024年1月1日至2024年1月7日）
点击生成。弹出窗口会询问确认哪些员工应包含在批次中。默认情况下，所有活跃员工都会被包含。您可以将薪资结构字段留空，因为 Odoo 会自动选择与每位员工合同相关联的结构。
批次会为每位员工生成相应的工资单。一个批次中生成的工资单数量没有限制。
验证每张工资单上的重要信息。在批量生成工资单后，无需手动计算工资单行；Odoo 会为您完成这一工作。

创建个人工资单¶

如果薪资运行不属于常规工资单的类别，可以选择为单个员工创建专门的薪资运行。前往薪资 ‣ 工资单 ‣ 所有工资单并点击新建。在处理员工的 一次性付款 时使用此方法，包括 返工付款**（**ATO 附表 4）、雇佣终止付款**（**ATO 附表 7 和 11）以及 佣金和奖金**（**ATO 附表 5）。在生成单个工资单时，请确保按照以下步骤进行：

选择一个员工；他们的合同将自动填写
添加一个支付期间
选择一个薪资 :guilabel:`结构`（例如，复工支付）
与批量生成的工资单不同，薪资用户必须点击计算表按钮以生成工资单明细

了解工资单功能¶

无论工资单如何创建（单独或批量），相同的功能都适用。

根据工作条目的创建方式，工作天数与输入表会自动显示员工在工资单期间工作的天数和小时数，旁边是对应的总毛额。

注解

每种工作条目类型占一行，包括带薪和 无薪休假，此外还有自定义的 **小时惩罚费率**（加班、公共假期等），这些会自动添加到表格中。

在其他输入部分，您可以在其他输入部分中添加诸如津贴和 额外支付 等项目。

要将各种津贴纳入员工的工资单中，请在工资 ‣ 配置 ‣ 其他输入类型中创建津贴。创建完成后，勾选相关津贴的是津贴复选框。

重要
津贴的预扣金额不会自动计算。薪资用户需要在其他输入表下使用津贴预扣字段，手动添加该工资单上所有津贴的总预扣金额。
额外薪酬 项目是添加到 工资单的毛收入 中的其他输入项，因此也会影响 预扣金额。一个例子是常规销售佣金，它与常规工资按相同的税率征税（与自由裁量奖金不同，后者属于澳大利亚税务局的附表 5 及其相应的薪资结构）。要配置此类自定义薪酬项目，请前往薪资 ‣ 配置 ‣ 其他输入类型并使用代码 EXTRA 创建一个新条目。

在薪资计算选项卡中，薪资用户可以验证是否已根据雇员、合同和薪资结构正确计算了所有薪资规则。以下是一些指南，帮助更好地理解数据。

基本工资： 可从中减去减税项目的金额
薪金毛额： 按薪金结构规定的税额计算的数额
预扣税： 需要支付给 ATO 的税款
工资净额： 支付给雇员银行账户的金额
** 退休金保证金：** 每季度向雇员的退休金账户支付的准备金金额
津贴和额外薪资项目： 这些行将显示工资单上是否添加了其他输入项。
其他项目： 视雇员和合同的具体情况而定（医疗保险、子女抚养费、薪资、牺牲等）。

对工资单满意后，点击创建分录草稿，生成会计分录草稿，供会计师审阅。请注意，在批量工资单的情况下，该会计分录将汇总所有工资单的余额。

支付员工工资¶

在批次或工资单的日记账分录过账后，公司可以支付员工工资。用户可以选择两种不同的 支付方式。

通过 ABA 文件批量支付员工工资。这仅能从 工资单批次 级别进行操作。确保批次的日记账分录已过账以生成 ABA 文件。在批次表单视图中，点击创建 ABA 文件并选择所需的银行日记账。新生成的 ABA 文件将在字段 ABA 文件中可供下载。在对现有工资单进行修正后，可以重新生成 ABA 文件。

注解
在 ABA 文件的现有批次中，总是可以包含单张工资单。

重要
只有在公司银行账户和每个员工的银行账户都正确配置的情况下，才能生成 ABA 文件。
从员工的工资单（工资单 ‣ 工资单）中，一旦工资单的日记账分录已过账，点击登记付款。该过程与支付供应商账单相同：选择所需的银行日记账和付款方式，然后稍后将付款与相应的银行对账单进行对账。