意大利

配置

安装以下模块以获取意大利本地化的所有功能： Install

名称	技术名称	描述
意大利 - 会计	l10n_it	默认 财务本地化包
意大利 - 电子发票	l10n_it_edi	电子发票实施
意大利 - 电子发票	l10n_it_edi_withholding	电子发票代扣
意大利 - 会计报告	l10n_it_reports	特定国家的报告
意大利 - 库存 DDT	l10n_it_stock_ddt	运输文件 - 运输文件（DDT）

公司信息

配置公司信息可以确保您的会计数据库正确设置。要添加信息，请转到： 设置 ‣ 一般设置 ，然后在 公司 部分，点击 更新信息 。从这里，填写字段：

• 地址：公司的地址；

• 增值税: 公司的增值税;

• Codice Fiscale：公司的税务代码；

• 税务体系：公司所属的税务体系；

电子发票

意大利使用的是电子发票系统 SdI。它可以用于向客户发送和接收电子发票。这些文档必须采用XML格式，并在交付之前经过系统的正式验证。

要能够接收发票和通知，必须通知 SdI 服务，用户的文件将被发送到 Odoo 并代表他们进行处理。为此，您必须在 Agenzia Delle Entrate 门户上设置 Odoo 的 Codice Destinatario。

1. 前往 https://ivaservizi.agenziaentrate.gov.it/portale/ 并进行身份验证；

2. 转到部分 Fatture e Corrispettivi;

3. 将用户设置为您要配置电子地址的增值税号码的法定当事人；

4. 在 Servizi Disponibili ‣ Fatturazione Elettronica ‣ Registrazione dell’indirizzo telematico dove ricevere tutte le fatture elettroniche 中，插入 Odoo 的 Codice Destinatario K95IV18，然后确认。

电子数据交换（EDI）

Odoo 使用 FatturaPA EDI 格式 用于意大利本地化，并在安装时启用默认日志。当设置了 文件处理授权 后，所有的 发票 和 账单 都会自动发送。

注解

你可以 启用电子发票以供其他销售和采购日志 而不是默认的。

您可以通过 电子发票 字段来查看发票的当前状态。XML 文件可以在发票的 聊天 中找到。

另请参阅

电子发票 (EDI)

文件处理授权（Odoo）

由于文件在发送到 SdI 或接收到您的数据库之前会通过 Odoo 的服务器传输，您需要授权 Odoo 从您的数据库处理文件。要执行此操作，请转到 会计 ‣ 配置 ‣ 设置 ‣ 电子文档发票。

有 三种 模式可用：

演示

此模式模拟了将发票发送给政府的环境。在此模式下，发票需要 手动 下载为XML文件，并上传到 Agenzia delle Entrate 的网站。

测试（实验性）

此模式将发票发送到由 Agenzia delle Entrate 提供的非生产（即测试）服务。保存此更改将指示数据库上的所有公司使用此配置。

官方

这是一种将您的发票直接发送给 Agenzia delle Entrate 的生产模式。

一旦选择了模式，您需要勾选 允许Odoo处理发票 来接受 条款和条件，然后点击 保存。现在您可以在Odoo会计中记录您的交易。

警告

选择 测试（实验性） 或 正式 是 不可逆的 。一旦选择了 正式 模式，就无法选择 测试（实验性） 或 演示 ，同样 对于 测试（实验性） 也是如此。我们建议仅用于测试目的创建一个单独的数据库。

注解

当处于 测试（实验性） 模式时，所有发送的发票 必须 使用以下由 Agenzia Delle Entrate 提供的虚假 Codice Destinatario 之一的合作伙伴： 0803HR0 - N8MIMM9 - X9XX79Z 。任何真实的客户 Codice Destinario 都不会被测试服务识别为有效。

税务配置

许多电子发票功能是使用Odoo的税务系统实现的。因此，正确配置税务非常重要，以便正确生成发票并处理其他计费用例。例如，**逆向征税**类型的税务需要特定的配置。在**逆向征税**税务的情况下，卖方不向客户收取增值税，而是客户自己向政府支付增值税。主要有**两种**类型：

• external reverse charge;

• internal reverse charge.

外部逆向计税

发票

要创建出口发票，请确保发票行都使用配置为**逆向计税**的税项。意大利**本地化包含一个用于欧盟出口的逆向计税税例的**示例，可作为参考（0% EU，发票标签`00eu`），可以在:menuselection:会计 --> 配置 --> 税项`下找到。出口免征增值税，因此**逆向计税**税项需要勾选:guilabel:`免税（意大利）`选项，并填写:guilabel:`免税`类型和:guilabel:`法律参考。

注解

如果您需要使用不同类型的 免税，请在税务菜单中点击 操作 ‣ 复制 来创建一个现有类似税务的副本。然后，选择另一个 免税，并点击 保存。根据需要重复此过程，以创建不同类型的 免税 税务。

小技巧

**重命名**您的税项在 名称 字段中，根据它们的 免税 来轻松区分它们。

在您的发票上，在 税 字段中选择您需要的相应税项。您可以通过打开已发出发票的 XML 文件找到以下 附加信息 ：

• SdI address (Codice Destinatario): must be filled for both EU or non-EU;

• Country Id: must contain the country of the foreign seller in the two-letter ISO (Alpha-2) code (ex., IT for ‘Italy’);

• CAP：必须填写为 00000；

• Partita Iva (VAT number): 必须包含**增值税号码**，对于**欧盟企业**使用**VAT**号码，对于**非欧盟企业**使用`OO99999999999`（双’O’ 字母，不是’零’）。对于没有**增值税号码**的个人客户，请使用`0000000`；

• Fiscal Code: for foreign entities without an actual Codice Fiscale, any recognizable identifier is valid.

注解

Odoo不支持发送用户修改的XML文件。

对于 发票 ，多个配置在技术上通过 Tipo Documento 代码进行标识：

• TD02 - Down payments;

• TDO7 - Simplified invoice;

• TD08 - Simplified credit note;

• TD09 - Simplified debit note;

• TD24 - Deferred invoice.

TD02TD07, TD08, and TD09TD24

首付款。

Down payment invoices are imported/exported with a different Tipo Documento code TDO2 than regular invoices. Upon import of the invoice, it creates a regular vendor bill.

如果满足以下条件，Odoo 将会将移动导出为 TD02 ：

• 这是一张发票；

• 所有发票行都与 销售订单行 相关，这些订单行的标志设置为 is_downpayment 为 True。

供应商账单

意大利公司从欧盟国家购买货物或服务（或从非欧盟国家购买服务）必须将收到的账单中的信息发送给 Agenzia delle Entrate 。这样可以让您完成账单上的与税务相关的信息，并将其发送出去。卖方必须设置为 Cedente/Prestatore ，买方必须设置为 Cessionario/Committente 。在供应商账单的 XML 文档中，供应商的凭证显示为 Cedente/Prestatore ，您公司的凭证显示为 Cessionario/Committente 。

注解

自开票或增值税发票整合必须开具并发送给税务机关。

在供应商账单中输入税金时，可以选择 逆向征税 。这些在意大利财务位置中自动激活。通过转到： 会计 ‣ 配置 ‣ 税金 ， 10% 和 22% 的 商品 和 服务 税收范围被激活并预先配置了正确的税收网格。这些被自动设置以确保正确的会计分录预订和税务报告的显示。

对于 供应商账单 ，有 三种 类型的配置，技术上通过一个称为 Tipo Documento 的代码进行标识：

• TD17 - Buying services from EU and non-EU countries;

• TD18 - Buying goods from EU;

• TD19 - Buying goods from a foreign vendor, but the goods are already in Italy in a VAT deposit.

TD17TD18TD19

从 欧盟 和 非欧盟 国家购买 服务 ：

外国 卖方 开具的服务发票价格 不含增值税 ，因为在意大利不应纳税。增值税由意大利 买方 支付；

• 在欧盟内： 买方 将收到的发票与在意大利应缴的 增值税信息 整合（即 供应商账单税务整合 ）；

• 非欧盟： 买方 自行发送发票（即， 自助开票 ）。

如果满足以下条件，Odoo 将将交易导出为 TD17 ：

• 这是供应商账单；

• 至少有一项税收针对发票行的税收网格 VJ;

• 所有发票行的 产品 要么是 服务 ，要么是一个带有 服务 作为 税收范围 的税收。

警告

Odoo 不提供 Conservazione Sostitutiva 要求。其他供应商和 Agenzia delle Entrate 提供免费和认证的存储以满足所需条件。

内部逆向收费

警告

Odoo目前不支持国内 内部逆向收费 流程。

‘逆向税收’税率表

意大利本地化有一个特定的 税网格 部分，用于 逆向征收 税。这些税网格可以通过 VJ 标签进行识别，并且可以在 会计 ‣ 报告 ‣ 审计报告：税务报告 下找到。

圣马力诺

发票

圣马力诺和意大利在电子发票操作方面有特殊协议。因此， 发票 遵循常规的 逆向收费 规则。Odoo不强制执行其他要求，但是 国家 要求用户：

• 选择一个税项，选中选项 Has exoneration of tax (Italy) ，并将 Exoneration 设置为 N3.3；

• 使用通用的 SdI Codice Destinatario 2R4GT08。然后，发票将由圣马力诺的一个专门办公室转发给正确的企业。

账单

当从圣马力诺收到 纸质账单 时，任何意大利公司 必须 将该发票提交给 Agenzia delle Entrate ，并在电子发票的 Tipo Documento 字段中指定特殊值 TD28 。

TD28

如果满足以下条件，Odoo 将会将一个账务凭证导出为 TD28 ：

• 这是供应商账单；

• 至少有一项税收针对发票行的税收网格 VJ;

• 合作伙伴的 国家 是 圣马力诺 。

公共行政（B2G）

警告

Odoo 不会直接将发票发送给政府，因为它们需要签名。如果我们发现 codice destinatario 是 6 位数字，则不会自动发送给 PA，但您可以下载 XML，使用外部程序进行签名，然后通过门户发送。

数字合格签名

对于发送给 Pubblica Amministrazione (B2G) 的发票和账单，通过 SdI 发送的所有文件都需要 Digital Qualified Signature 。 XML 文件必须使用以下证书之一进行认证：

• 一张 智能卡;

• 一个 USB token;

• 一个 硬件安全模块 (HSM)。

CIG，CUP，DatiOrdineAcquisto

为确保公共行政机关对付款的有效追踪，向公共行政机关开具的电子发票必须包含：

• 除非根据2010年8月13日法律第136号的规定免除追溯义务，否则应使用 CIG；

• 在与公共工程相关的发票中，使用 CUP。

如果 XML 文件需要，Agenzia Delle Entrate 只能在 XML 文件包含 CIG 和 CUP 时才能进行电子发票的支付。对于每张电子发票，**必须**指示 CUU，它代表了唯一的标识码，使得 SdI 能够将电子发票正确地发送给收件办公室。

注解

• 在 2.1.2 (DatiOrdineAcquisto), 2.1.3 (Dati Contratto), 2.1.4 (DatiConvenzione), 2.1.5 (Date Ricezione), 或 2.1.6 (Dati Fatture Collegate) 信息块中必须包含 Codice Unico di Progetto) 和 CIG。这些对应于电子发票 XML 文件中名为 CodiceCUP 和 CodiceCIG 的元素，其表格可以在政府 网站 上找到。

• 电子发票中必须包含 CUU，对应于元素 1.1.4 (CodiceDestinario)。