年度结账¶
年末结账对于保持财务准确性、遵守法规、做出明智决策以及确保报告透明度至关重要。
财政年度¶
默认情况下,财政年度设置为持续12个月,并在12月31日结束。然而,由于文化、行政和经济考虑,其持续时间和结束日期可能会有所变化。
要修改这些值,请转到 财务期间 部分下,如有必要,请更改 最后一天 字段。
。在如果期间超过或少于12个月,请启用“财政年度”和“保存”。返回“财政期间”部分,然后点击“➜ 财政年度”。从那里,点击“创建”,给它一个“名称”,以及一个“开始日期”和“结束日期”。
注解
一旦设置的财务期结束,Odoo会自动恢复到默认的周期性,考虑到在“最后一天”字段中指定的值。
年终清单¶
关闭之前¶
在关闭财政年度之前,请确保一切准确无误且最新更新:
关闭财年¶
然后,关闭财政年度:
运行 税务报告,并验证所有税务信息是否正确。
在 资产负债表 上对所有账户进行对账:
根据银行对账单上实际的余额,更新Odoo中的银行余额。
通过运行 aged receivables 和 aged payables 报告,对现金和银行账户中的所有交易进行对账。
审计所有账户,确保充分理解所有交易及其性质,确保包括贷款和固定资产。
可选择地,运行 payments matching 来验证任何未结的供应商账单和客户发票与其付款的匹配情况。虽然这一步骤是可选的,但如果所有未结的付款和发票都得到了对账,可能会在年末结账过程中提供帮助,从而找到系统中的错误或错误。
接下来,会计很可能会验证资产负债表项目和账簿记录:
年末手动调整,
工作进行中,
折旧分录,
贷款,
税务调整,
等等
如果会计师正在进行年终审计,他们可能希望获得所有资产负债表项目(如贷款、银行账户、预付款、销售税报表等)的纸质副本,以便将其与Odoo中的余额进行比较。
小技巧
在此过程中,设置一个 Journal Entries Lock Date 到上一个财政年度的最后一天(包括在内)是一个好的做法,方法是进入 。这样,会计师在审计账簿时可以确信没有人更改交易。 会计师 访问组的用户仍然可以创建和修改条目。
当前年度收益¶
Odoo 使用一种称为 当年收益 的独特账户类型来显示 收入 和 支出 账户之间的金额差异。
注解
账户表只能包含一个此类型的账户。默认情况下,它是一个名为 未分配利润/亏损 的999999账户。
要分配当年的收益,请创建一个杂项分录,将其记入任何股权账户。完成后,请确认 资产负债表 中的当年收益是否正确报告为零余额。如果是这种情况,请通过转到 所有用户锁定日期 设置为财政年度的最后一天。
,将警告
设置 所有用户锁定日期 是 不可逆转 的,无法移除。
注解
特定的年末结账分录是 可选的 ,以便关闭 损益表 。报告是实时创建的,这意味着损益表与Odoo中指定的年末日期直接对应。因此,每次生成 收入表 时,开始日期与 财年 的开始日期相对应,所有账户余额应为零。